مفاسدمالی پولشویی

لینک دریافت فایل خرید پایین توضیحات

فرمت فایل word  قابل ویرایش پرینت

تعداد صفحات: 53

مفاسدمالی

موضوع پول شویی لحاظ واژه شناسی ، اولین بار پس رسوایی «واتر گیت» مطرح شد. لیکن پدیده اصولا“ همزمان پیدایش پول رواج نظام پایه پولی ، مد نظر متفکران اقتصادی ـ سیاسی قرار گرفته .

در حقیقت روند پول شویی دلیل انجام بستگی شرایط اقتصادی جامعه دارد . معمولا“ جوامع دیکتاتوری ، سیاستمدارانی هستند که پولهای کثیف بدست اورند . بامطالعه تاریخ متوجه شویم که بسیاری سیاستمداران پدیده دراهداف سودجویانه خود زمینه استفاده نابجا فعالیتهای غیر رسمی داشته اند . شرایط کشورهایی که اقتصاد متمرکز دولتی جریان دارد، درامدهای نا مشروع غیر قانونی طریق بدست اید که سالم سازی تطهیر اقدام پول شویی کنند.

برای مثال بعضی دولت پیشین کشورهای کمونیستی مثل رئیس جمهور لهستان 5/1 میلیارد دلار طریق نقل انتقال غیر قانونی پول بدست اورد چین کارخانه موتور سیکلت سازی یک میلیارد دلار پول شویی داشته .

بررسی نظام اقتصادی کشورها نشان دهد که هر چه یک سیستم اقتصادی رقابتی متکی مالکیت فردی دور شویم ، شرایط مناسب تری چنین اعمالی وجود اید یک اصل کلی .

ـ تعریف

پول شویی زمانی اتفاق افتد که درامد کسب شده توجیه قانونی ندارد اینکه حالت غیر قانونی خارج شوند مشکل پولهای معمول خود بگیرند، وسیله پول شویی تطهیر شوند .

پول شویی مجموعه عملیاتی گفته میشود که شخص اشخاص حقیقی حقوقی مشروعیت بخشیدن درامدهای نامشروع عملیات انجام دهند . انواع پولهایی که تواند صورت نا مشروع جامعه مطرح باشد، سه گروه پولهای کثیف پولهای اغشته خون ، پولهایی سیاه پولهای خاکستری تقسیم شود .

پولهای خاکستری ، درامدهای حاصل فروش کالا انجام دادن کارهای تولیدی است، ولی نظارت دولت پنهان ماند دولت انها اطلاع که معمولا“ فرار مالیات کارها انجام دهند .

پولهای سیاه پولهای حاصل قاچاق کالا ، طوری که درامدهای حاصل قاچاق کالا شرکت معاملات پر سود دولتی که خارج عرف طبیعی جامعه صورت گیرد، باعث پیداش پول شود .

پولهای کثیف پولهای اغشته خون ، مربوط نقل انتقال مواد مخدر .

 ـ مراحل عملیات پول شویی

1ـ ایجاد پول غیر قانونی

معمولا“ پول غیر قانونی سوی بنگاههای غیر مشهور غیر رسمی اشخاصی که رابطه بنگاهها صورت غیر قانونی فعالیت دارند تولید شود. بنگاهها معمولا“ طریق روشهای غیر مجاز ارتباط مسئولان پر نفوذ کالاهای ارزشمند خدمات ویژه خارج رویه معمول سقفی بیش تر میزانی که تعیین شده دریافت کند معمولا“ استفاده روشهای برنامه ریزی شده فرار پرداخت مالیات ، پول غیر قانونی بیشتر رواج دهند.

در کشورهایی که توزیع روش یارانه صورت گیرد مراکز غیر قابل حسابرسی حمایت شود، فضای مطلوبی رواج پول غیر قانونی فراهم شود ورانت خواران حداکثر بهره برداری تفاوت قیمت مصوب قیمت ازاد عمل اورند .

 2ـ سند سازی مالی

معمولا“ پول غیر قانونی طریق بنگاهها واسطه مالی غیر مجاز غیر متعهد مقررات نظام بانکی استفاده اسناد جعلی وارد شبکه بانکی شود .امکان جلوگیری جریان خصوص گسترش فن اوری الکترونیک ، مشکل ، لیکن همین فن اوری قادر که دراینده نزدیک نحو رضایتبخشی ، طرفهای اصلی صاحبان واقعی منابع مالی طور دقیق شناسایی کنند.

بدیهی استفاده هر نوع فن اوری جدید ، مراحل اولیه مشکلاتی مواجه خواهد بود، لیکن تدریج که جوامع استفاده فن اوری الکترونیک قانونمند کنند، ابهامات رابطه فرایند پول شویی کاسته خواهد برعکس تفکر برخی بانکداران ، توان امیدوار که بتدریج قبول مقررات بین المللی زمینه بانکداری الکترونیک ، مشکل نسبت وضعیت متداول کاهش یابد .

در خصوص انچه باید مورد تامل قرار گیرد ، بازسازی فضایی که موسسات واسطه مالی توانند دران صورت قانونی رشد کنند ، بدیهی صورت حمایت مستقیم غیر مستقیم انحصارهای بزرگ دولتی ، خصوص زمینه مالی، عرضه کنندگان تقاضا کنندگان وجوه مالی ناچار بازار سیاه کشیده خواهند نهایت گسترش نهادهای مالی غیر متشکل زیر زمینی ، فضای تاریک غیر قابل کنترلی پول شویی وجود خواهد امد.

هرگز نباید بازارهای غیر متشکل پول ـ جز حالتهای استثنایی ـ بصورت مستقیم برخورد شود ، بلکه تشویق حمایت واسطه مالی سالم بهره برداری مشورتهای نهادها توان زمینه بین بردن پول شویی فراهم کرد.

تضعیف پایگاههای واسطه مالی غیر متشکل ، همزمان ایجاد فضای ازاد معاملاتی ، عملیات پول شویی مخاطراتی رو رو خواهد کرد. صورتی که نتوان بین اشخاص واسطه مالی شفافیت قابل قبولی برقرار کرد ، نوعی « اختلاط مالی» پدید اید که فرایند پول شویی تسهیل کند.

3ـ اختلاط مالی

اختلاط مالی ، پیچیده ترین مرحله فرایند پول شویی ، زیرا مرحله که معمولا“ مبادلات پولی طریق نهادهای واسطه کارگذاران مالی صورت گیرد ، سهولت سر نخ اصلی مبادله ، یعنی عرضه کنندگان پول ابهام قرار گیرند.

پیچیدگی اختلاط مالی زمانی که داد ستد جنبه بین المللی پیدا کند مراتب افزایش یابد، زیرا بسیاری کشورها ، مقررات بین المللی رابطه پول شویی تصویب نرسیده رعایت نمی شود.

از رو کسانی که طریق پول شویی مبادلات مواد مخدر قاچاق کالا پردازند واقع اختلاط پولهای الوده ، مجددا“ قدرت بیشتری نهادهای سالم واقعی هر کشور نشانه گرفته اند . گاهی کسانی که محافل تصمیم گیری نزدیک شوند ، استفاده رانت اطلاعاتی ثروت قابل ملاحظه بدست اورند مسئله باید نوعی «پول شویی ضمنی» تلقی شود .

در هر حال ، وقتی طریق رانت اطلاعاتی ثروتی وجود اید سایر منابع بانکها موسسات اعتباری مخلوط شود ، بلافاصله جناح سیا سی تحت تاثیر خود تقویت خواهد کرد حال مبارزه مسئله پول شویی حدود زیادی دشوار خواهد .

4ـ تشویق پول شویی

فرض کنیم که منابعی طریق دزدی خرید فروش کالاهای قاچاق غیر مجاز ، تحصیل کرده ، سپرده گذاری شبکه بانکی استفاده خدمات بانکی ، بتواند طریق روشهای قانونی مثل سایر افراد عملیات بانکی جهتی که خواهد انجام دهد . زمانی که صاحبان غیر قانونی پول فریب مجریان قانون عملیات خود مبادرت ورزند ، پول شویی یک مسئله ساده ، (لیکن پس اینکه صاحبان غیر قانونی پول برخورد قانون شکل دادن نفع خود دسترسی پیدا کند ـ مثل برخی کشورهای امریکای لاتین ـ انگاه مسئله پول شویی شتابنده مواجه خواهیم .)

در هر حال موضوع پول شویی ابتدا ممکن موردی تحت تاثیر عوامل مختلف اسیب شناختی دهد . مسئله مثل اکثر اسیبهای اجتماعی قابل رفع ، لیکن زمانی که پول شویی عنوان یک هدف سازمان یافته سیاسی مشروعیت پیدا کند ، صورت اتشی فراگیر ، دامن همه جامعه شعله ور خواهد ساخت . امروزه هجوم سرطان پولی که بلافاصله موجب تشکیل تومورهای مختل کننده اقتصادی شود، تحت عنوان پول شویی مطرح شده .